- Dans cet article, vous explorez en détail les diverses catégories de revenus qui peuvent être considérées dans le calcul du REER. De plus, vous avez l’occasion de parcourir les nuances et les subtilités qui entourent le calcul REER.
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Quels sont les types de revenus admissibles au calcul du REER ?
La compréhension des types de revenus admissibles au calcul du REER est un élément clé de cet outil financier. En effet, avant même de plonger dans le processus d’investissement, il va de soi d’en maîtriser les rouages du calcul.
Alors que le REER demeure l’une des stratégies financières les plus judicieuses pour planifier et assurer une épargne-retraite, il n’en est rien sans l’optimisation des cotisations et des décaissements.
Que vous soyez déjà un contributeur assidu à votre REER ou que vous envisagiez d’en tirer parti pour la première fois, l’exploration des revenus admissibles permet d’optimiser les stratégies financières en vue de bénéficier d’un fonds de retraite solide.
Quels sont les types de revenus admissibles dans le calcul du REER ?
Le calcul du régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est étroitement lié à la nature des revenus que vous choisissez d’y investir. En effet, puisque le calcul des cotisations est basé sur le revenu gagné, il convient d’en connaître les règles spécifiques applicables.
Comprendre quels types de revenus sont admissibles à ce régime joue un rôle crucial dans la planification de votre stratégie d’épargne et même, de décaissement.
Ceci étant dit, voici une liste des principaux types de revenus admissibles au calcul du REER :
Revenus d’emploi
Les salaires et traitements reçus d’un employeur.
Revenus d’entreprise
Les gains réalisés en tant que travailleur autonome ou propriétaire d’entreprise.
Revenus de location
Les revenus provenant de la location de biens immobiliers.
Indemnités d’invalidité
Les montants de prestation d’invalidité.
Pensions alimentaires imposables encaissées
Les pensions alimentaires à titre d’allocation.
Si vous ne touchez uniquement que des revenus de biens, de placements, de redevances ou de gains en capital, vous ne pouvez pas cotiser au REER.
À l’inverse, dans le cas où vous percevez l’un ou plusieurs des revenus mentionnés ci-haut, vous êtes admissible au REER.
Quelles sont les 4 choses à savoir avant de remplir votre déclaration de revenus ?
Le concept du REER est familier à tous, mais il est crucial de comprendre son utilité spécifique.
Fondamentalement, cotiser à un REER offre l’avantage de différer l’imposition sur certains revenus, tout en favorisant la croissance des investissements à l’abri de l’impôt.
Cette stratégie s’avère particulièrement pertinente à mesure que la saison des déclarations de revenus approche. En effet, c’est l’occasion parfaite de se familiariser avec quelques éléments clés pour une gestion financière éclairée.
Offrant bien plus qu’un simple report d’imposition, sa compréhension approfondie ouvre la voie à des stratégies financières plus complètes et avantageuses.
#1. Date limite de cotisation REER
Pour l’année 2023, vous avez jusqu’à la dernière journée de février 2024 pour cotiser.
#2. Règle des 60 premiers jours
Après le 31 décembre de l’année civile en cours, vous avez les 60 premiers jours de l’année suivante pour cotiser.
#3. Maximum déductible au titre des REER
Rendez-vous sur le site de l’ARC pour connaître votre maximum déductible au REER afin de maximiser vos cotisations.
#4. Montant de la déduction d’impôt
En fonction du revenu imposable et du montant épargné, il est possible de calculer le montant de la déduction d’impôt.
Comment calculer les droits de cotisation au REER ?
Le calcul des droits de cotisation au régime enregistré d’épargne-retraite dépend de plusieurs facteurs, notamment :
- Revenu gagné
- Droits inutilisés des années précédentes
- Limite de cotisation établie par l'Agence du revenu du Canada (ARC)
Voici les étapes générales pour effectuer ce calcul :
Étape 1 - Déterminez votre revenu gagné
Les droits de cotisation au REER sont basés sur le revenu gagné de l’année précédente.
Étape 2 - Consultez votre déclaration de revenus
Référez-vous à votre déclaration de revenus de l’année précédente pour trouver le montant de votre revenu gagné.
Étape 3 - Identifiez votre limite de cotisation
Consultez les informations fournies par l’ARC pour déterminer la limite de cotisation au REER pour l’année en cours.
Étape 4 - Vérifiez les droits inutilisés
Si vous n’avez pas utilisé toute votre limite de cotisation au REER les années précédentes, vous pourriez avoir des droits inutilisés.
Étape 5 - Calculez la cotisation maximale
Additionnez votre limite de cotisation pour l’année en cours et les droits inutilisés des années précédentes, puis soustrayez les cotisations que vous avez déjà faites au REER au cours de l’année.
Étape 6 - Cotisez de manière judicieuse
Assurez-vous de ne pas dépasser votre limite de cotisation annuelle au REER, car des pénalités financières s’appliqueront.
Quel est le calcul du REER selon le salaire ?
Sans dépasser le plafond déterminé par l’ARC, le calcul du REER selon salaire s’effectue à l’aide d’un pourcentage.
Il suffit de multiplier le revenu imposable de l’année précédente par 18%. Le montant obtenu, plafonné à 31 560$ pour l’année 2024, représente ainsi les droits de cotisations pour l’année en cours.
Calcul du revenu gagné
Montants à inclure | Montants à déduire |
Revenu d’emploi (salaire) | Dépenses d’emploi |
Revenu d’entreprise | Perte d’entreprise |
Revenu de location d’un immeuble | Perte de location d’un immeuble |
Indemnités d’invalidité | Cotisations professionnelles |
Pension alimentaire encaissée | Pension alimentaire déductible |
Voici quelques exemples du calcul du REER 2023 selon le salaire gagné en 2022 :
Exemple 1 –
Revenu gagné 2024 : 42 300$ Plafond 18%
Calcul REER 2025 : 42 300$ x 18% = 7 614$ | Exemple 2 –
Revenu gagné 2024 : 68 900$ Plafond 18%
Calcul REER 2025 : 68 900$ x 18% = 12 402$ |
Exemple 3 –
Revenu gagné 2024 : 112 000$ Plafond 18%
Calcul REER 2025 : 112 00$ x 18% = 20 160$ | Exemple 4 –
Revenu gagné 2024 : 247 000$ Plafond 18%
Calcul REER 2025 : 247 000$ x 18% = 44 460$ = 30 780$ |
Bon à savoir
Est-ce que vos adolescents travaillent ? Si c’est le cas, il est dans leur intérêt de leur faire produire une déclaration d’impôt. Cela a l’avantage de leur créer des droits de cotisations au REER. Ils pourront utiliser ces droits dans l’année en cours ou les accumuler en droits inutilisés pour les années futures.
Calcul REER - Quel est le montant maximum de cotisations pour 2024 - 2025 ?
Combien est-il possible de cotiser au REER ? Chaque année, établi par la Loi de l’impôt sur le revenu, un plafond maximum est fixé selon divers facteurs économiques.
Pour l’année 2023, le plafond de cotisation était de 30 780$ et celui de 2024 est de 31 560$.
Année civile | Plafond REER |
2024 | 31 560$ |
2023 | 30 780$ |
2022 | 29 210$ |
2021 | 27 830$ |
2020 | 27 230$ |
2019 | 26 500$ |
2018 | 26 230$ |
2017 | 26 010$ |
2016 | 25 370$ |
2015 | 24 930$ |
2014 | 24 270$ |
2013 | 23 820$ |
À ces droits s’ajoutent les droits de cotisation inutilisés des années précédentes.
Quels sont les facteurs à prendre en compte lors du calcul du REER selon le salaire ?
Une fois que le calcul des droits de cotisation à partir du revenu est complété, ça ne s’arrête pas là. En effet, il y a toute une planification d’épargne à élaborer.
Pour optimiser et planifier efficacement votre stratégie d’épargne-retraite, plusieurs facteurs doivent être pris en compte.
Quelles informations sont nécessaires pour effectuer un calcul de cotisation REER ? Voici quelques éléments essentiels à considérer :
- Limite de cotisation annuelle sur le revenu gagné
- Plafond de cotisation de l’ARC
- Droits de cotisation inutilisés
- Avantages fiscaux recherchés
- Situation financière personne globale
- Objectifs d’épargne
- Diversification des investissements
En tenant compte de ces facteurs, vous serez en mesure de calculer vos cotisations au REER de manière plus stratégique, en harmonie avec vos objectifs financiers et de retraite.
Il est recommandé de consulter un professionnel des finances pour obtenir des conseils personnalisés.
Quels avantages procure l'utilisation d'un calculateur de REER pour le calcul de vos cotisations ?
L’utilisation d’un calculateur de REER en ligne est une approche proactive pour maximiser les cotisations et le rendement potentiel d’un fonds d’épargne.
Dans la détermination des cotisations ainsi que tout au long du processus de planification, le calculateur procure plusieurs avantages significatifs aux épargnants. Voici quelques-uns des avantages clés :
- Précision des calculs
- Optimisation fiscale
- Maximisation des droits inutilisés
- Projection de l’épargne à long terme
- Flexibilité et adaptation
- Éducation financière
- Économie de temps
- Comparaison de scénarios d’épargne
- Planification proactive
Vous vous demandez encore où placer vos REER cette année ? Parlez avec l’un de nos conseillers partenaires pour obtenir des conseils personnalisés à votre situation et à vos objectifs.
Comment utiliser un calculateur REER pour optimiser votre retour d'impôt ?
Chaque cotisation effectuée au REER a le pouvoir de réduire le revenu imposable de l’année en cours. Cela dit, une planification réfléchie et stratégique grâce à l’utilisation d’un calculateur REER contribue à l’optimisation du retour d’impôt.
Cela a pour effet de diminuer l’impôt à payer ou à l’inverse, d’augmenter le retour d’impôt dont un contribuable peut bénéficier.
Quelle est la marche à suivre pour tirer le meilleur parti de cet outil ?
- Rassemblez les informations financières nécessaires : revenu gagné, droits inutilisés, cotisations déjà versées.
- Choisissez un calculateur en ligne fiable et précis fourni par une institution financière ou une ressource gouvernementale.
- Entrez le revenu exact gagné.
- Incluez les droits de cotisation inutilisés accumulés.
- Simulez différentes cotisations pour voir comment est influencé le retour d’impôt.
- Identifiez le montant optimal de cotisation qui maximise vos avantages fiscaux tout en tenant compte de vos besoins financiers actuels.
Utilisez le calculateur pour anticiper l’impact de vos cotisations sur plusieurs années. Cela peut vous aider à élaborer une stratégie à long terme pour maximiser vos retours d’impôt au fil du temps.
De plus, révisez régulièrement votre plan, en particulier si des changements significatifs se produisent dans votre vie financière.
D’ailleurs, saviez-vous que cotiser à des REER de fonds de travailleurs FTQ et CSN permettait d’obtenir un crédit d’impôt supplémentaire de 30% sur votre premier 5000$ de cotisation ?
Comment fonctionne le calculateur REER de retour d'impôt Desjardins ?
Le calculateur REER Desjardins, similaire à celui de diverses institutions financières, est conçu pour aider les particuliers à planifier leur épargne-retraite.
L’outil en ligne offert par Desjardins ne permet toutefois pas de calculer le retour d’impôt, mais il permet d’estimer de manière complète la retraite.
Si votre but est de déterminer le montant de vos avantages fiscaux, d’autres outils, comme celui de Turbo Impôt, permettent de déterminer ces chiffres. En fonction des informations fournies, le calculateur estime le montant de votre retour d’impôt après avoir pris en compte les cotisations au REER et les sources de revenus.
Quel est le taux d’imposition d’un REER ?
Est-ce que le REER est exonéré d’impôt ? Règle générale, tant que les fonds restent dans le compte enregistré, il n’est pas imposable. Cependant, puisque les cotisations sont déductibles d’impôt, les montants retirés du REER sont soumis à la Loi sur l’impôt.
Le REER lui-même n’a pas de taux d’imposition propre. Le taux d’imposition applicable aux revenus retirés d’un REER dépend du revenu total de chaque individu au moment du retrait.
Lorsque des fonds sont retirés du REER, ils sont ajoutés au revenu imposable de l’année en cours et sont ensuite soumis aux taux d’imposition applicables.
Le taux d’imposition total est influencé par le taux d’imposition marginal composé des taux provincial et fédéral attitrés à la tranche de revenu.
Voici les tranches d’imposition du Québec et du Canada selon le revenu imposable :
Tranche d’imposition Québec | Taux d’imposition Québec |
Premier 51 780$ | 14,00% |
51 780$ – 103 545$ | 19,00% |
103 545$ – 126 000$ | 24,00% |
Plus de 126 000$ | 25,75% |
|
Tranche d’imposition Canada |
Taux d’imposition Canada |
|
Premier 55 867$ |
15,00% |
|
55 867$ – 111 733$ |
20,50% |
|
111 733$ – 173 205$ |
26,00% |
|
173 235$ – 246 752$ |
29,00% |
|
Plus de 246 752$ |
33,00% |
N’hésitez pas à vous référer à un comptable pour calculer le taux marginal et l’impact fiscal des retraits REER.
Comment calculer le décaissement au REER pour la retraite ?
Le calcul du décaissement d’un régime enregistré d’épargne-retraite dépend de plusieurs éléments :
- Type de décaissement
- Âge
- Montant du retrait
- Revenu imposable
- Objectif d’épargne
- Lois fiscales en vigueur
Bien qu’il soit possible de retirer des sommes du REER à tout moment, les décaissements sont généralement effectués lors de la retraite pour fournir un revenu régulier.
#1. Évaluez les besoins financiers à la retraite
#2. Consultez les lois fiscales en vigueur pour déterminer la méthode et la fréquence des retraits
#3. Évaluez le montant total que vous prévoyez retirer du REER
#4. Si vous avez d'autres sources de revenus de retraite, telles que des pensions ou des prestations gouvernementales, ajustez votre décaissement en conséquence
#5. Anticipez des ajustements en fonction des changements de situation
#6. Pour des conseils plus personnalisés, consultez un professionnel des finances qui peut vous aider à optimiser votre plan de décaissement
Pourquoi est-il recommandé d'utiliser un calculateur de REER pour les décaissements ?
Quelle que soit votre situation, il est avantageux d’avoir une stratégie de décaissement de REER. Pour optimiser cette stratégie, il est recommandé d’utiliser un calculateur de REER.
Ces outils offrent plusieurs avantages cruciaux pour planifier efficacement les décaissements durant la retraite.
Tout d’abord, les calculateurs de REER tiennent compte des lois fiscales en constante évolution, permettant ainsi d’évaluer l’impact fiscal des décaissements. En intégrant ces règles, les calculateurs fournissent des projections précises sur le revenu net après impôt, aidant à maximiser les avantages financiers.
De plus, ces outils permettent de simuler différents scénarios, ajustant les montants et les fréquences des décaissements pour identifier la stratégie la plus avantageuse en fonction des besoins financiers spécifiques. Ils considèrent également les autres sources de revenus de retraite, garantissant une approche complète de la planification financière.
L’utilisation d’un calculateur de REER offre une vision éclairée et personnalisée pour guider les décisions de décaissement.
Quels sont les avantages fiscaux associés à l'utilisation d'un calculateur de décaissement REER ?
Les avantages fiscaux disponibles sont significatifs pour tous les particuliers qui planifient leur retraite. Grâce à l’utilisation d’un simple calculateur en ligne, il est possible de maximiser ces avantages en n’en laissant aucun de côté.
Voici quelques-uns des avantages associés à l’utilisation de cet outil :
- Optimisation des impôts à la retraite
- Évaluation des crédits d’impôt
- Évaluation des implications des prestations gouvernementales
- Optimisation des déductions permises
- Projection des impôts futurs
- Analyse de scénarios multiples
Ces outils contribuent à maximiser les revenus disponibles après impôt.
Remplissez le formulaire pour parler à un conseiller financier spécialisé en optimisation REER
Consulter un conseiller financier spécialisé en optimisation REER représente une étape proactive vers une planification financière judicieuse.
Avec les nombreux aspects à considérer, obtenir des conseils personnalisés joue un rôle crucial dans la maximisation des avantages de ce régime d’épargne.
Un conseiller spécialisé vous appuie dans l’élaboration d’une stratégie de cotisation et de décaissement adaptée à vos besoins et aux règles fiscales en vigueur.
Laissez-vous guider vers une utilisation efficace de votre REER et une planification solide pour l’avenir.
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