Ce n’est pas un secret pour personne, au Québec, on paie beaucoup d’impôt, surtout lorsque nos revenus commencent à augmenter et que l’on gagne un salaire de 40 000$ et plus.

Le système d’impôt progressif en place au Canada fait en sorte que plus on gagne d’argent, plus notre taux d’imposition est élevé, ce qui fait en sorte que l’on paie non seulement plus d’impôt, mais on verse littéralement de plus en plus une grosse proportion de notre revenu.

Ce n’est pas pour rien que bien des travailleurs, professionnels et salariés tentent par tous les moyens de trouver des avantages fiscaux pour réduire leur taux d’imposition marginal, ou encore leur impôt à payer.

Dans cet article, nous vous présentons de manière claire et simplifiée comment fonctionne le système d’impôt au Québec, et nous vous révélons une stratégie #1 pour réduire votre taux d’imposition marginal ou votre facture d’impôt.

Une lecture de seulement quelques minutes pourraient vous permettre d’économiser gros lors de votre prochain rapport d’impôt !

Vous trouvez que vous payez trop d’impôt et vous désirez réduire votre taux d’imposition ?

Vous trouvez que vous payez trop d’impôt d’année en année, et vous vous demandez comment vous pouvez faire pour réduire votre fardeau fiscal afin qu’il vous en reste plus dans vos poches ?

Au Québec, lorsqu’on gagne plus de 150 000$ par année, on doit bien souvent verser près de la moitié de son salaire en impôt. C’est énorme !

Même si vous gagnez un salaire moyen, vous allez souvent verser près du tiers de vos revenus au gouvernement sous forme d’impôt.

Lorsqu’on peine à arriver et à accumuler de l’épargne, ça peut être frustrant.

Le problème, c’est que la plupart des gens ne savent pas comment fonctionne le système d’imposition au Canada, et comment il est possible de le déjouer de manière 100% légale !

Même le gouvernement va parfois vous encourager à payer moins d’impôt dans certaines circonstances. Donc, oui, le gouvernement charge très cher en impôt, mais il existe des façons de réduire votre facture afin qu’il vous en reste plus dans vos poches.

Un Canadien bien informé et qui consulte un professionnel de qualité couramment paiera moins d’impôt qu’un Canadien qui est têtu et qui se contente de se plaindre sans rien faire.

Avant de voir comment il est possible de payer moins d’impôt, prenons quelques instants pour comprendre comment le système d’impôt fonctionne au Canada.

Comment se calcule l’impôt à payer au Canada ? – Calcul officiel

Que vous soyez salarié, travailleur autonome, dirigeant d’entreprise, etc., à chaque année, vous devez produire une déclaration de revenus au niveau fédéral et au niveau provincial. Lorsqu’on regarde le document à remplir pour la déclaration de revenus, si on ne connait pas un minimum la fiscalité, c’est du vrai chinois. Pour vous permettre d’enfin comprendre comment se calcule l’impôt au Canada, nous avons simplifié le calcul, que nous résumons ici.

En gros, il suffit d’additionner toutes vos sources de revenus, de déduire les dépenses qui sont admissibles selon votre type de revenu afin d’obtenir le revenu total. Ensuite on va déduire de ce moment les déductions admissibles, comme par exemple les cotisations REER, afin d’obtenir le revenu imposable. Avec la table d’impôt, on va par la suite calculer l’impôt à payer selon les paliers progressifs. Finalement, on va calculer les montants de crédits d’impôt auxquels vous avez droit, lesquels vont venir réduire votre impôt à payer. Au final, vous obtiendrez votre impôt net à payer.

Évidemment, dans le calcul officiel, plusieurs autres étapes entrent en ligne de compte, mais le calcul simplifié permet de comprendre la logique.

Calcul officiel simplifié de l’impôt à payer au Canada

Revenu d’emploi + Revenu de biens + Revenu d’entreprise + autres types de revenus…

–

Dépenses admissibles

=

Revenu total

–

Déduction admissible (REER, …)

=

Revenu imposable

X

Taux d’imposition par paliers

=

Impôt à payer avant les crédits d’impôt

–

Crédits d’impôt

=

Impôt net à payer

Qu’est-ce que l’impôt marginal et comment est-ce que ça se calcule ?

Maintenant que vous comprenez comment fonctionne le calcul de l’impôt à payer sur le revenu, en quoi consiste le fameux concept d’impôt marginal au Canada ?

En fait, on dit que le taux d’impôt marginal est le taux d’imposition qu’un contribuable verse sur le dernier dollar de revenu gagné.

C’est donc le taux relié au palier dans lequel se termine votre revenu. Par exemple, le tableau qui suit illustre les taux d’imposition selon la tranche de revenu.

Table des taux d’imposition au fédéral en 2021

*Source: Agence de revenu du Canada (ARC)

Donc, pour prendre un exemple, si vous gagnez un revenu annuel brut de 65 000$, vous allez payer 15% sur vos premiers 49 020$ revenus gagnés, puis vous allez payer 20,5% sur l’excédent entre 49 020$ et 65 000$, soit 15 980$. Puisque votre revenu s’arrête dans la deuxième tranche, votre taux d’imposition marginal si vous gagnez 1$ de revenu de plus dans l’année est de 20,5% au fédéral.

Au provincial, il y a un autre tableau progressif qui suit la même logique exactement. Pour calculer votre taux marginal combiné, vous n’avez qu’à additionner votre taux d’impôt marginal fédéral avec celui du provincial. Aussi simple que ça !

Au Québec, il y a moins de paliers d’imposition, et les montants de chaque palier sont légèrement différents de ceux au fédéral. Il est important de comprendre qu’encore une fois, il s’agit d’impôt progressif, donc votre revenu est assujetti à différents taux.

Par exemple, si vous gagnez un revenu de 100 000$ par année, vous ne payez PAS 24% d’impôt sur la totalité de votre revenu. NON. Vous allez payer 15% sur les premiers 45 105$, puis 20% de 45 105$ à 90 200$, puis 24% jusqu’à 100 000$.

Plusieurs pensent encore qu’ils doivent calculer leur impôt en fonction du taux associé à leur tranche de revenu. Rappelez-vous qu’on parle toujours d’impôt PROGRESSIF.

Table des taux d’imposition au provincial en 2021

Finalement, voici le tableau des taux d’impôt marginaux combinés (fédéral et provincial) au Québec. Cela tient compte de l’abattement pour le Québec. Il s’agit du tableau le plus connu, car il indique l’impôt total par tranche de revenu que vous aurez à payer.

Table des taux d’imposition marginaux combinés en 2021

Taux d’imposition moyen VS Taux d’imposition marginal

Maintenant, quelle est la différence entre le concept de taux d’imposition moyen et de taux d’imposition marginal. En fait, la différence est plus simple qu’on peut le penser. Comme nous l’avons expliqué, le taux marginal est le taux d’impôt sur le prochain dollar de revenu gagné. Le taux moyen pour sa part consiste à diviser l’impôt net à payer par le revenu imposable. Les deux formules, chacune avec un exemple, qui suivent vous aideront à mieux comprendre.

Taux d’imposition marginal

Taux du palier dans lequel se termine votre revenu

Ex : revenu de 65 000$

Palier #3 (fédéral et provincial combiné) = taux d’imposition marginal de 37,12%

Taux d’imposition moyen

(Impôt à payer / Revenu imposable) x 100

Ex : revenu imposable de 65 000$ et impôt à payer de 20 000$

Taux moyen = 20 000$ / 65 000$ = 30,76%

Maintenant, lorsque vous parlerez avec votre fiscaliste ou la personne qui fait votre rapport d’impôt, vous comprendrez mieux le fonctionnement du système en place, le détail du calcul et où il est possible d’économiser. Si vous avez été attentif, vous avez probablement remarqué que dans le calcul de l’impôt à payer, il est possible de réduire votre facture à deux endroits. Tout d’abord, les déductions vous permettent de réduire votre revenu imposable, et donc au final votre impôt à payer. Les crédits d’impôt pour leur part viennent directement diminuer votre facture d’impôt à payer. Ils peuvent être remboursables ou non remboursables.

Stratégie #1 pour baisser son taux d’imposition marginal – Prendre des fameux REER

Quelle est donc la meilleure façon de faire pour baisser son taux d’imposition marginal et pour économiser de l’impôt ?

La stratégie #1 si votre objectif est d’économiser de l’impôt est sans contredit de cotiser le maximum d’argent à votre REER !

Ça peut sembler être une stratégie un peu « vieille école », mais on vous garanti que mathématiquement, ça fait du sens !

Imaginez que vous avez 10 000$ de droits REER accumulés que vous pouvez utiliser. Vous avez un taux d’imposition marginal de 37%. Cela veut dire que vous avez payé 37% d’impôt sur une partie de vos revenus. En cotisant 10 000$ à votre REER, cela va venir réduire votre revenu imposable. Qu’est-ce que ça va faire ?

Si vous êtes un salarié qui fait a eu des retenues d’impôt à la source, cela veut dire que vous avez payé trop d’impôt dans l’année, ou du moins, c’est fort probable. Dans cette situation, vous avez payé 37% de 10 000$ en trop, donc 3 700$. Le gouvernement va donc vous rembourser ce montant, et vous faire un chèque de 3 700$.

Ça, c’est si vous avez bel et bien payé le bon montant d’impôt au cours de l’année. Donc, le REER vous permet de récupérer de l’impôt et donc de baisser votre facture totale d’impôt. Mais ce n’est pas tout, le REER est également un abri fiscal, donc le 10 000$ que vous avez investi à l’intérieur de celui-ci générera des revenus qui croitront à l’abri de l’impôt. Vous déjouez donc l’impôt de manière tout à fait légale de 2 façons différentes. Intéressant, pas vrai ?

Les REER vous permettent de récupérer de l’impôt, ou d’en payer moins…

La stratégie misant sur les REER vous permet donc en gros de récupérer de l’impôt, mais également de réduire votre revenu imposable, ce qui peut effectivement vous faire baisser de palier d’imposition. Qu’arrive-t-il lorsqu’on baisse de palier ? Notre taux marginal baisse également.

Donc, le REER est un moyen efficace d’obtenir un remboursement d’impôt afin de profiter d’un soulagement fiscal. Pourquoi s’en passer ?

Si vous êtes un travailleur autonome ou une personne qui paie sa facture d’impôt seulement à la fin de l’année, vous n’aurez évidemment pas un remboursement d’impôt, puisque vous n’avez encore rien payé.

Ce qu’il va arriver, c’est que vous allez simplement payer moins d’impôt au final, car vos cotisations REER vont faire diminuer votre revenu imposable, et donc, votre impôt à payer.

Lorsqu’on combine le pouvoir du REER avec les autres crédits d’impôt dont vous pouvez profiter, ce peut être ultra avantageux et cela peut vous permettre d’économiser une petite fortune !

Vous aimeriez vous aussi utiliser cette stratégie ou évaluer comment vous pourriez sauver de l’impôt avec un expert ?

Voici comment faire !

Crédits d’impôts personnels pour réduire votre revenu imposable en 2021 (Québec)

Le gouvernement du Québec publie chaque année un tableau présentant les crédits d’impôts personnels disponibles aux particuliers afin de réduire leur facture d’impôt.

Le tableau qui suit présente les principaux crédits d’impôt disponibles ainsi que les montants accordés en 2021. Ceux-ci pourraient vous aider à réduire votre facture d’impôt cette année. Parlez avec un spécialiste pour en savoir davantage et faire des calculs selon votre situation.

8 astuces simples et rapides pour payer moins d’impôt

On a abordé plusieurs sujets et techniques pour économiser et payer moins d’impôt en 2021. Pour terminer, prenons le temps d’aborder quelques astuces très simples et faisons un récapitulatif des principales stratégies qui peuvent vous faire sauver de l’impôt.

1. Cotisez à votre REER, cela vient réduire votre revenu imposable et vous donner un remboursement d’impôt.
2. Faites des dons : les dons à des organismes de bienfaisance vous donnent droit à un reçu, lequel peut être déduit dans votre déclaration d’impôt pour réduire votre impôt à payer.
3. Investissez dans un CELI, cela ne fait pas réduire votre impôt, mais tous vos gains ne sont pas imposables.
4. Faites faire du sport à vos enfants : au provincial, le gouvernement offre un crédit d’impôt de 20%, et au fédéral, vous pouvez obtenir jusqu’à 100$ par enfant.
5. Conservez vos reçus pour frais de santé : vos frais de santé sont déductibles d’impôts, donc conservez vos reçus précieusement.
6. La déduction des dépenses : selon votre statut de travailleur, vous pouvez déduire certaines dépenses. Les travailleurs autonomes peuvent déduire beaucoup de frais et de dépenses pour minimiser leur impôt à payer.
7. L’intérêt sur un prêt étudiant donne droit à un crédit d’impôt, alors profitez-en.
8. Certains déménagements, notamment lorsque c’est pour se rapprocher d’au moins 40 kilomètres d’un lieu de travail, vous donnent droit à une déduction d’impôt. Informez-vous !

Profitez de tous les avantages du REER et réduisez votre impôt à payer grâce à l’un de nos conseillers partenaires !

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Il existe des professionnels spécialisés dans l’optimisation REER, le choix des placements et la fiscalité.

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Si vous êtes satisfait de l’approche du conseiller et de ses conseils, vous pourrez aller de l’avant avec lui. Si vous n’êtes pas tout à fait satisfait, rien ne vous oblige de poursuivre ! C’est gagnant dans tous les cas !

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Nos partenaires sont motivés et se feront un plaisir de prendre le temps d’analyser plusieurs stratégies avec vous !