Épargner chaque année à la hauteur du plafond du CELI, ça fait une belle somme à l’abri de l’impôt. D’ailleurs, les droits de cotisation de l’année 2025 marquent un moment clé en atteignant un nouveau sommet. Ils dépassent désormais les 100 000 $ !
Nouveau cotisant ? Habitué du CELI ? Quel que soit votre niveau d’expérience, comprendre les règles et les limites de cotisation du compte d’épargne libre d’impôt permet de tirer le meilleur parti de cet outil.
- Avec des exemples concrets et des conseils pour optimiser vos droits de cotisation CELI, cet article vous offre un tour d’horizon complet du plafond du CELI pour 2024-2025.
Qu’est-ce que le plafond de cotisation du CELI ?
Le plafond de cotisation du CELI correspond au montant maximal que vous pouvez déposer chaque année dans votre compte CELI, sans dépasser la limite annuelle fixée par le gouvernement. Tous les épargnants sont soumis à ce même plafond, qui varie d’une année à l’autre.
Quelques points clés à savoir sur le plafond du CELI :
- Le plafond du CELI a été instauré en 2009 et est ajusté chaque année en fonction de l'inflation.
- Les cotisations au CELI sont entièrement libres d’impôt.
- Les retraits effectués ne diminuent pas les droits de cotisation.
De plus, si vous n’utilisez pas l’intégralité de vos droits de cotisation dans une année, les montants non cotisés s’ajoutent automatiquement aux droits de cotisation des années suivantes.
Autrement dit, vous ne perdez pas vos droits de cotisation non utilisés, ce qui vous permet de maximiser votre épargne au fil du temps.
Quel est le maximum de cotisation au CELI pour 2024-2025 ?
Pour les années 2024 et 2025, le plafond annuel de cotisation au CELI est de 7 000 $ par année. Vous pouvez déposer jusqu’à 7 000 $ dans votre compte et un autre 7 000 $ pour l’année 2025.
Année fiscale | Plafond annuel du CELI |
2024 | 7 000 $ |
2025 | 7 000 $ |
Si vous avez déjà cotisé au CELI dans les années précédentes sans atteindre la limite annuelle, vos droits de cotisation non utilisés sont reportés et s’ajoutent à votre plafond total.
En d’autres mots, si vous n’avez pas cotisé le montant total autorisé dans le passé, vous pouvez profiter d’un plafond de cotisation plus élevé, augmentant ainsi vos possibilités d’épargne pour les années à venir.
C’est le moment idéal pour maximiser votre épargne !
Tableau récapitulatif des plafonds annuels du CELI depuis 2009
Depuis son introduction en 2009, le plafond annuel de cotisation au CELI a évolué, initialement fixé à 5 000 $ par an. En 2015, un grand saut a eu lieu avec un plafond porté à 10 000 $, mais ce montant a ensuite été ajusté à la baisse.
Depuis 2023, le plafond est de 6 500 $, et en 2024, il atteint 7 000 $, un nouveau record. Voici un tableau récapitulatif des plafonds indexés selon le taux d’inflation :
Année fiscale | Plafond annuel du CELI | Plafond cumulatif du CELI |
2025 | 7 000 $ | 102 000 $ |
2024 | 7 000 $ | 95 000 $ |
2023 | 6 500 $ | 88 000 $ |
2022 | 6 000 $ | 81 500 $ |
2021 | 6 000 $ | 75 500 $ |
2020 | 6 000 $ | 69 500 $ |
2019 | 6 000 $ | 63 500 $ |
2018 | 5 500 $ | 57 500 $ |
2017 | 5 500 $ | 52 000 $ |
2016 | 5 500 $ | 46 500 $ |
2015 | 10 000 $ | 41 000 $ |
2014 | 5 500 $ | 31 000 $ |
2013 | 5 500 $ | 25 500 $ |
2012 | 5 000 $ | 20 000 $ |
2011 | 5 000 $ | 15 000 $ |
2010 | 5 000 $ | 10 000 $ |
2009 | 5 000 $ | 5 000 $ |
Comment calculer le plafond de cotisation du CELI ?
Premièrement, êtes-vous admissible ? Pour commencer à cotiser et accumuler des droits de cotisation, voici les conditions à respecter :
- Être résident canadien et détenir un numéro d'assurance sociale (NAS).
- Avoir atteint l'âge de 18 ans.
Le calcul du plafond de cotisation du CELI repose sur plusieurs éléments : le plafond annuel, les droits non utilisés des années précédentes et les retraits effectués. Voici les étapes à suivre pour calculer votre plafond de cotisation actuel :
Plafond annuel
Chaque année, le gouvernement du Canada (ARC) fixe un plafond de cotisation.
Droits inutilisés
Si vous n’avez pas cotisé le montant total autorisé dans les années précédentes, vos droits non utilisés sont reportés et s’ajoutent à votre plafond total.
Retraits effectués
Les retraits d’un CELI n’affectent pas vos droits de cotisation pour l’année en cours.
Cependant, tout retrait effectué peut être réinvesti l’année suivante, augmentant ainsi votre plafond de cotisation l’année suivante.
Pour résumer le tout, votre plafond de cotisation au CELI est constitué des plafonds annuels, auxquels s’ajoutent les droits non utilisés des années passées et les retraits effectués.
Formule :
Plafond total = Plafond annuel de l'année + Droits non utilisés des années précédentes + Retraits effectués dans l'année précédente
Droits de cotisation inutilisés - Que faire si vous n’avez jamais cotisé ?
Si vous n’avez jamais cotisé au CELI, vous avez accumulé des droits de cotisation inutilisés dès votre 18e anniversaire ou depuis 2009 si vous aviez déjà atteint la majorité à ce moment.
Ces droits non utilisés se reportent chaque année et s’ajoutent à votre plafond de cotisation pour les années suivantes.
Par exemple :
- Si vous avez 25 ans (en 2024) et n’avez jamais cotisé au CELI, votre plafond total s’élève à 48 500 $.
- Si vous avez 40 ans (en 2024) et avez cotisé 10 000 $ au CELI, votre plafond total s’élève à 85 000 $.
Dépassement du plafond du CELI 2024-2025 - Quelles sont les pénalités ?
Si vous dépassez le plafond de cotisation du CELI, vous vous exposez à des pénalités fiscales. En cas de cotisation excédentaire, le montant excédentaire sera assujetti à une taxe de 1 % par mois sur la somme dépassant le plafond autorisé. Cette pénalité est calculée chaque mois où l’excédent reste dans votre compte CELI.
Il est donc important de corriger rapidement tout dépassement pour éviter de payer des frais supplémentaires et diminuer le rendement généré.
Par exemple :
- Si vous dépassez de 1 000 $ le plafond du CELI en 2024, vous devrez payer une pénalité de 10 $ par mois (1 % de 1 000 $) tant que le dépassement persiste. Si vous laissez l'excédent pendant 6 mois, vous devrez payer une pénalité de 60 $.
Pour éviter ces pénalités, assurez-vous de suivre de près vos cotisations et de vérifier votre plafond annuel avant d’effectuer tout dépôt.
Comment les retraits au CELI affectent le plafond de cotisation du CELI ?
Si vous retirez de l’épargne accumulée dans votre CELI, ne vous inquiétez pas, vous ne perdez pas vos droits !
Voici comment ça fonctionne :
- Les retraits au CELI n’affectent pas directement votre plafond de cotisation pour l’année en cours, mais ils ont un impact important l’année suivante.
- Contrairement à d’autres comptes d’épargne, les montants que vous retirez du CELI peuvent être recontribués l’année suivante, ce qui augmente votre plafond de cotisation.
Donc par exemple, si vous étirez 5 000 $ à votre CELI en 2024, vous pourrez ajouter 5 000 $ en droits de cotisation en 2025.
Gardez à l’esprit que les retraits ne réduisent pas vos droits de cotisation pour l’année en cours, mais leur réintroduction se fait uniquement dans l’année suivante.
Exemples pratiques - Quel montant pouvez-vous cotiser au CELI ?
Pour vous aider à calculer votre plafond de cotisation CELI selon votre situation personnelle, voici quelques exemples pratiques :
- Vous avez 30 ans et n’avez jamais cotisé au CELI, combien pouvez-vous cotiser en 2024 ?
Si vous avez 30 ans en 2024 et n’avez jamais cotisé au CELI, vous pouvez cumuler tous les droits de cotisation depuis vos 18 ans (depuis 2012).
En 2024, vous avez donc la possibilité de cotiser jusqu’à 80 000 $.
- Vous avez épargné 30 000 $ au CELI à 40 ans, l’an dernier vous avez retiré 5000 $, combien pouvez-vous cotiser en 2025 ?
À 40 ans, le montant total de droit de cotisation s’élève à 102 000 $. Voici le calcul de droit actualisé pour l’année 2025 : 102 000 $ – 30 000 $ + 5 000 $ = 77 000 $.
- À 28 ans vous avez épargné 5 000 $ chaque année, combien pouvez-vous cotiser en 2024 ?
Si vous avez 28 ans en 2024, le montant total de droit de cotisation s’élève à 69 500 $. Si vous avez déjà cotisé (10 ans x 5 000 $ = 50 000 $), en 2024 vous avez la possibilité de cotiser jusqu’à 19 500 $.
Besoin d’un coup de pouce pour vérifier votre calcul ? N’hésitez pas à consulter un conseiller financier de votre région !
Comment vérifier votre plafond de cotisation CELI 2024-2025 ?
Pour connaître votre plafond maximum de cotisation au CELI, vous n’avez pas besoin de jouer les mathématiciens. Cette limite est facile à calculer pour certains, mais pour d’autres épargnants c’est moins évident.
- Heureusement, l’Agence du revenu du Canada (ARC) met à disposition un moyen facile de vérifier vos droits de cotisation.
- En accédant à votre compte « Mon dossier » sur le site de l'ARC, vous pouvez voir votre plafond actuel, incluant les droits non utilisés des années précédentes et les montants retirés.
- Pour savoir exactement combien vous pouvez cotiser sans dépasser la limite, l’information est régulièrement mise à jour.
Si vous craignez de dépasser votre limite de cotisation au CELI, ne prenez pas le risque de cotiser au-delà de votre plafond. En cas de doute, vous pouvez également consulter votre institution financière ou demander l’aide d’un conseiller financier spécialisé.
Pourquoi maximiser le plafond du CELI en 2024-2025 ?
Maximiser le plafond du CELI en 2024-2025 est une stratégie puissante pour les épargnants souhaitant tirer parti des avantages fiscaux uniques de ce compte. Avec une limite annuelle fixée à 7 000 $ pour ces deux années, chaque dollar déposé dans le CELI a le potentiel de croître à l’abri de l’impôt.
En mettant de côté le maximum, vous vous donnez une longueur d’avance pour réaliser vos projets financiers, que ce soit pour un achat majeur, un voyage ou votre retraite.
Voici 5 raisons de maximiser votre plafond CELI :
- Vos intérêts et gains sont entièrement libres d’impôt.
- Retraits flexibles pour répondre à des besoins urgents.
- Investissements diversifiés pour une croissance plus rapide.
- Droits de cotisation reportables pour accumuler davantage.
- Parfait pour atteindre des objectifs d’épargne importants.
Le compte d’épargne libre d’impôt offre une liberté d’épargne incomparable !
Cotiser le plafond du CELI - Conseils pour les jeunes qui débutent leur parcours d’épargne !
Les jeunes sont souvent réticents à investir, car ils ne voient pas l’intérêt de commencer à un si jeune âge. Vous reconnaissez-vous dans cette situation ?
Voici quelques conseils pour vous aider :
- Commencez à cotiser un petit montant, mais régulièrement.
- Profitez de la croissance des intérêts composés non imposés.
- Diversifiez vos investissements au sein du CELI (actions, obligations, fonds…)
- Bénéficiez de la flexibilité des retraits flexibles pour vos projets futurs.
- Révisez vos cotisations et votre plafond chaque année pour rester aligné sur vos objectifs financiers.
En démarrant tôt avec le CELI, vous bâtissez non seulement votre patrimoine, mais vous développez aussi de bonnes habitudes financières.
Maximisez le plafond de cotisation du CELI en 2024-2025 avec l’aide d’un conseiller financier !
Même si vous n’avez pas maximisé vos droits de cotisation depuis votre admissibilité, il n’est jamais trop tard pour tirer parti des avantages du CELI.
Pour optimiser votre épargne et faire fructifier votre argent à l’abri de l’impôt, êtes-vous intéressé à découvrir comment vous pouvez maximiser le plafond du CELI en 2024-2025 ?
Pour établir une stratégie personnalisée en fonction de vos objectifs, de votre tolérance au risque et de votre situation actuelle, il est fortement recommandé de consulter un conseiller financier près de chez vous.
- En remplissant le formulaire de Soumissions Conseiller Financier, vous serez mis en contact, gratuitement et sans engagement, avec un conseiller financier spécialisé qui se fera un plaisir de vous aider !
Prêt à saisir pleinement les bénéfices du CELI ?
